¿Cómo hacer un plan financiero?

CÓMO CREAR UN PLAN FINANCIERO PASO A PASO

No te vamos a engañar diciendo que crear un plan financiero es algo que se puede hacer en una tarde. Pero si sabe cómo elaborar uno, se ahorrará mucho trabajo y evitará muchas preocupaciones.

Asegúrate de que tu plan financiero es completo y está conectado. Es muy importante que tu plan financiero se base en datos reales, sea preciso y respete todas las posibles limitaciones del mercado. Al mismo tiempo, debe ser suficientemente variable. Por desgracia, aquí no hay lugar para cuentos de hadas. Un plan financiero, aunque no lo parezca, debe ser claro y fácil de entender para todos. Acuérdate de actualizar tu plan financiero con regularidad y asegúrate de que ninguna sección quede sin incluir o incompleta.

1. Defina lo que vende

Antes de empezar a crear tu plan financiero, debes definir claramente qué ofrecerás exactamente a los clientes de tu cafetería. Puede que ya tenga algunas ideas en la cabeza. Ahora es el momento de plasmarlas en papel.

2. Calcula todos los costes

Hoy ya hemos hablado de costes. Te recomendamos que los desgloses por categorías para que luego te resulte más fácil navegar por ellos. En primer lugar, anota tus costes directos. En tu caso, serán, por ejemplo, el equipamiento de la cafetería y las materias primas. A continuación, piensa en lo que necesitas para cubrir estos costes directos. Probablemente incluya conceptos como alquiler, servicios públicos, asistencia jurídica, contables, asesores fiscales, etc.

Una vez cuantificados todos los costes, asegúrese de añadir un margen razonable: se recomienda añadir un 5-20% del coste total.

3. Calcula tu estrategia comercial y de marketing

La mejor forma de promocionar tu cafetería se tratará más adelante en otro artículo. De momento, cuenta con que parte de la promoción formará parte de tus costes. Al fin y al cabo, sin promoción nadie descubrirá tu cafetería. Y con la cantidad de trabajo y dinero invertidos hasta ahora, sería una pena, ¿no cree? La promoción de pago, si está bien orientada, no tiene por qué ser tan cara como puede parecer a primera vista.

4. ¿Qué precio le pondrá a su mercancía?

Tenemos un artículo aparte sobre la fijación de precios, así que vamos a ser breves. Debe fijar el precio de forma que se ajuste a la estrategia comercial y de marketing elegida y sea aceptable para el grupo de clientes al que se dirige. A menudo, la clave no es necesariamente un gran número de productos vendidos, sino el número óptimo al precio óptimo.

5. Calcular las ventas

En el caso de las ventas, hay que fijarse no sólo en una cifra absoluta, sino en una serie de factores como el crecimiento de las ventas de una semana a otra o de un mes a otro, el desglose de las ventas por segmento de clientes, el tamaño medio de las ventas en un determinado segmento de clientes y otros indicadores. No debe conformarse con una cifra final. Intenta comprender también sus causas.

6. Completar los estados financieros

Hay tres resultados básicos de un plan financiero:

• Balance
• Cuenta de pérdidas y ganancias (cuenta de resultados)
• Flujo de caja (cash flow)

BALANCE DE LA EMPRESA

El balance de la empresa te ofrece una visión general de los recursos financieros de tu cafetería en un momento determinado, es decir, el resultado de tus esfuerzos empresariales. El balance muestra todos los activos en el lado del activo y la situación financiera en el lado del pasivo.

El activo muestra lo que posee la empresa y el pasivo las deudas que tiene. Además del pasivo, el patrimonio neto también figura en el pasivo. Recuerde que el activo y el pasivo deben tener siempre el mismo valor.

COSTES E INGRESOS DE LA EMPRESA

Los costes representan el desgaste o consumo de sus activos en términos monetarios, es decir, el equipo que se desgasta cada día o el café que consumirá cada día. Los costes reducen los beneficios o las pérdidas, pero también reducen la deuda fiscal si son deducibles.

Sus costes incluirán:

• Las compras consumidas (materiales, materias primas),
• los servicios, es decir, los productos externos (consumo de energía, reparaciones),
• costes de personal (salarios, retribuciones, seguros obligatorios),
• impuestos y tasas (impuesto sobre la renta, impuesto sobre bienes inmuebles),
• amortización del inmovilizado, provisiones,
• otros costes de explotación,
• gastos financieros,
• costes extraordinarios.

Los ingresos son un asunto algo más agradable. Son las cantidades de dinero que tu cafetería gana con sus actividades, independientemente de si al mismo tiempo se ha producido un reembolso real. Por supuesto, ¡cuidado! Los ingresos y las rentas no son exactamente lo mismo. Los ingresos, a diferencia de las rentas, son los flujos de caja reales de las actividades realizadas por tu negocio.

EL FLUJO DE CAJA DE UNA EMPRESA

Esencialmente, todas las actividades de su empresa destinadas a crearla, ampliarla o modificarla materialmente afectarán en algún momento a sus finanzas. Cada compra o venta que realice su empresa dará lugar a un movimiento, ya sea al alza o a la baja, en sus cuentas.

Es imprescindible que, como empresa, registres todos los ingresos y gastos de tu negocio en tu estado de tesorería. Este estado también suele denominarse estado de flujo de caja o estado de liquidez. Se trata de una evaluación extremadamente importante porque es la que puede ayudarte a determinar hasta qué punto es estable el exceso de recursos financieros sobre las necesidades financieras de la empresa.

7. Crear tres escenarios

A partir de estos datos, cree tres escenarios: uno pesimista, otro realista y otro optimista. El plan que ha creado hasta ahora se basa en cifras realistas. Piensa ahora en cómo podrían evolucionar estas cifras en distintos escenarios. A continuación, añade los escenarios pesimista y optimista a tu modelo financiero y observa cómo cambian los resultados en términos de ventas, beneficios y flujo de caja. Esto te dará una idea de cuánto puede abrir la tijera imaginaria de tu cafetería.

8. Destaca lo esencial al final

Si quieres presentar el plan a inversores u otros empleados, debes resumir los puntos más importantes en una conclusión clara. Este resumen debe incluir estados financieros simplificados, un resumen de las variables más importantes e indicadores financieros (por ejemplo, crecimiento de ventas o margen de ventas). Utiliza gráficos y otros elementos visuales como ayuda.

9. Decide cómo vas a financiar tu cafetería

Una vez que conozcas la cantidad necesaria para financiar tu cafetería, debes decidir qué fuentes de financiación vas a utilizar. Puede ser tu propio dinero ahorrado o dinero de familiares, amigos o personas a las que les guste tu idea. Por supuesto, también puedes optar por un préstamo convencional de un banco.